小微企业不仅是国民经济发展的基础，更是“大众创业、万众创新”的核心参与主体。近年来，农村商业银行支持小微企业对融资服务进行积极探索，以及加大对小微企业支持力度。现下各区域内小微企业群体数量较大、且分布面积广，农村商业银行难以与其构建长效发展机制，促使小微企业融资难度较大。针对上述困境，农村商业银行如何挖掘发挥自身优势，支持小微企业良好发展并有效做好风险防控十分关键。基于此，本文主要分析农村商业银行支持小微企业融资服务困境分析，提出农村商业银行支持小微企业融资创新路径。
农村商业银行支持小微企业融资服务困境分析
小微企业制度不规范，经营风险高小微企业制度规范性作为其良好发展的重要基础，受多种因素影响，其实际制度难以实现规范化、标准化，面临较大的经营风险，主要体现在以下几方面：一是相较于大中型企业严格的层级结构和程序化决策机制不同，部分小微企业并未构建完善的现代企业管理制度，缺乏市场化、规范化，其主要体现在企业管理层家族属性，管理者权利过大、综合素养参差不齐，自身法律意识薄弱。二是与大中型企业财务体系相较，部分小微企业财务制度缺乏规范化，缺少独立性财务人员，多个交易难以以规范化的方式完整记录。小微企业资产规模小，抵御风险能力弱小微企业多位于产业链末端，整体资产规模较大、产品趋于单一化，受经济环境因素较为显著，抵御外界风险能力薄弱。特别是在经济增长速度放缓的背景下，小微企业自身抵抗风险能力弱化程度愈发显现，小微企业自身实际经营效益大面积下滑，以至于其自身信用风险有所反弹。在此状况下，小微企业实际经营者拥有良好的个人信用，后续贷款违约率、不良贷款等呈上升态势。小微企业缺乏合理抵押物，且担保难小微企业实际贷款过程中，农村商业银行提供的金融服务多为抵押贷款或担保贷款，因此在业务授信过程中，农村商业银行实际信贷发放核心关键点为：精准判定借款者能否提供抵押物或是否拥有资质公司为担保。现下小微企业在实际经营过程中，其内部固定资产占比较少，提供给农村商业银行认可抵押物少之又少。即使可提供相应的抵押资产，但整体流动性、变现性不佳，若发生还贷纠纷，农村商业银行处理资产难度增加。此外，小微企业难以获取担保资质大企业或机构，即使获取相应的担保，也会产生担保与被担保者间、担保机构与农村商业银行信息存在壁垒，难以实现共享及对称。银企信息不对称，商业银行风险防控难度大农村商业银行与小微企业实现信息共享及对称，作为小微有序融资的强有力支撑，长期影响农村商业银行扩展小微企业融资服务核心因素，农村商业银行对客户自身实际风险信息获取不足，难以提供全面的信贷服务，信息不对称成为现下共识瓶颈。一是正式信贷融资之前农村商业银行掌握小微企业实际运行状况，主要以“老三表”、“新三表”为核心依据，相较于大中型企业，部分小微企业自身信息可靠性难以保证，农村商业银行难以从其信息中掌握其实际运营状况。二是为获取银行贷款，借款者会将自身信息优势为切入点，放大自身优势，隐藏自身不利因素，有意隐瞒企业实际运行状况。
农村商业银行支持小微企业融资创新路径
创新改革担保融资方式，支持小微企业发展农村商业银行需积极创新改革现下服务理念，进一步增强助力小微企业责任意识，农村商业银行开展小微信贷业务，具有多方面实际收益：一是通过全面支持小微企业发展，有效贯彻及执行社会责任，树立良好的企业形象：同时，服务小微企业吻合现下政府工作重心要求，有助于农村商业银行在其他方面获取政府的强有力支持；二是开展小微信贷，可助力农村商业银行应对中国银行业监督委员会考核指标，高质量完成其指标，营造良好的监管环境；三是进一步分散风险，获取可观的效益。大企业信贷整体金额较大、且较为集中化，若产生严重风险，将会带来较大的损失。将集中化投放的大额信贷资金逐步分散投入多个小微企业中，不仅可分散自身承担风险，而且可获取经济收益；四是农村商业银行充分发挥自身优势，联合区域内政府、担保企业及小微企业，形成四位一体闭合授权融资模式，构建小微企业融资资金池，构建完善的担保圈，从本质上降低农村商业银行自身面临的风险，有效解决小微企业融资难困境。强化考核激励，增强全员营销小微信贷业务积极性农村商业银行应积极创新自身考核方式和重点，积极营销小微信贷，从原有模拟利润考核，逐步转化为贷款户数考核与利息收入联合的考核方式：一是以年度为核心单位，要求员工授信客户中小微客户占比不得小于规定值，客户经理对小微企业实际投放额度不得低于实际总投放额度基础数值；二是调增小微企业模拟利润标准，引导客户经理主动营销小微企业；三是员工自身晋升考核方面，需将小微企业整体授信额度和户数作为硬性指标，约束客户经理开展小微企业授信；四是制定完善的免责规程，针对合规操作小微客户经理，结合小微企业经营特征，合理增加小微企业不良贷款率容忍度。五是发农村挥商业银行信息技术优势，强化产品和路径创新，增强支持小微企业融资服务水平。依托上述完善的考核方式全方位促进、激发客户经理小微信贷自身积极性，进一步缓解小微企业融资难困境。有效控制风险，提高小微企业贷款审批通过率为进一步助力小微企业融资顺利实施，农村商业银行客户经理在扩展业务的过程中，需全范围做好贷前调查、贷中审查、贷后检查措施。贷前调查作为基础性工作，更是保证农村商业银行资产安全的首要把关口，要求客户经理贷款之前做好调查，需深层次挖掘其以下内容：企业性质、生产产品及未来发展前景；企业财务信息；企业业主信息。实际调查过程中，调查人员需结合自身实际贷款需求，分析企业财务信息数据，保证小微企业自身会计信息可靠性，提高贷款审批通过率。其次，银行贷款审批人员需重视小微企业实际运行状况，强化材料中披露风险信息审查。利率市场化推进和进一步落实之后，随着资金供求和市场环境的变化，利率水平波动的幅度和频率都将会逐步增大。由于农村商业银行主营业务（存贷业务）的收入及支出同资产、负债的数额、期限及结构有着密切的关联。如前所述，小微企业在资信及担保等方面与大中型企业相比存在着“先天不足”，这就需要农村商业银行合理评估，设计更为有效的风险与利率模型，对于小微企业的融资成本进行适当调整，在小微企业可接受的融资成本范围内，平衡风险与收益的关系。因为小微企业本身看重的是资金来源，对于合理的融资成本上浮的可接受度还是相对较高的。最后，贷款发放之后客户经理需进一步强化贷款后的管理工作，小微企业贷款后应适当增加走访力度和频次，动态化关注小微企业资金实际流向，对其做好实时跟踪，精准辨识资金流向可靠性，一经发现异常需及时与企业联动。加快业务流程创新再造，提高小微企业服务效率小微企业客户数量较大，涉及领域较广，农村商业银行难以设计与之吻合的产品，为其提供吻合自身需求的金融服务。若想提高小微企业服务效率，缓解小微企业自身融资难困境，需积极发展产业链，选取具有发展前景的目标产业，分析该产业链上的关键企业，并对其进行调查、评估，提供个性化信贷产品。同时，逐步优化再造审批流程，提高审批速度，解决小微企业融资急、小、短的困境。精细化划分小微企业客户，结合其自身实际经营管理模式，为多元化客户提供强有力支撑，提高风险辨识和控制水平，农村商业银行可实现业务操作集中化管控。
结论
小微企业融资难是阻碍其良好发展核心，为全面支持小微企业发展，国家相继出台一系列政策方针，逐步打开为小微企业的贷款服务之门，实际上小微企业群体农村商业银行仍存。
作者：陈建伟